A.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人選定的控制程序和核心風(fēng)險(xiǎn)。 B.風(fēng)險(xiǎn)的大小。 C.現(xiàn)有的控制程序和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 D.控制制度是否能夠有效降低風(fēng)險(xiǎn)。
A.增加監(jiān)控系統(tǒng)和治安人數(shù)。 B.審查保險(xiǎn)范圍的充分性。 C.對(duì)車輛進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)并將結(jié)果與財(cái)務(wù)部門記錄相核對(duì)。 D.將車輛存放在安全的場所,開走和返回都要經(jīng)過保管員的批準(zhǔn)。
A.將現(xiàn)金付款與現(xiàn)金收入分開。 B.為已收現(xiàn)金提供問責(zé)機(jī)制。 C.最大程度地減少對(duì)現(xiàn)金收入的挪用情況。 D.提高現(xiàn)金收訖部門的實(shí)物安全程度。